Oito boas razões para gerenciar o apetite pelo risco operacional

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Oito boas razões para gerenciar o apetite pelo risco operacional

Apetite de risco. Tolerância de risco. Você estará familiarizado com os termos, mas como eles diferem? Eles são de fato intercambiáveis, já que ambos podem influenciar a tomada de decisões de negócios? A Função de Finanças do Governo * fornece uma definição simples que oferece esclarecimentos:

Apetite de Risco : o nível de risco com o qual uma organização pretende operar.

Tolerância de risco : o nível de risco com o qual uma organização está disposta a operar.

Sutilezas e semânticas à parte, o desafio é para as organizações serem capazes de distinguir entre quais riscos vale a pena correr, em que eles provavelmente resultarão em oportunidades de criação de valor, e aqueles riscos que representam uma ameaça maior e podem destruir valor. As falhas podem frequentemente ser o resultado de assumir riscos excessivos ou, por outro lado, ser muito avesso ao risco.

“Ao determinar um apetite apropriado por risco e implementar uma estrutura para garantir que esse apetite seja mantido, as organizações podem garantir que os tomadores de decisão não os exponham a riscos excessivos ou insuficientes”, aconselha o Institute of Risk (IOR) .

Em seu ‘ Apetite e tolerância ao risco operacional white paper, disponível para download gratuito, o IOR enfoca o risco operacional como parte do apetite mais amplo de uma organização por risco. É claro para afirmar que não existe uma abordagem única para todos, enfatiza a importância do envolvimento do Conselho e da alta administração: riscos operacionais, como fraude, saúde e segurança ou riscos relacionados à conduta, devem ser gerenciados para uma boa governança e conformidade . E a tomada de decisões estratégicas frequentemente depende da exposição aos riscos operacionais, portanto, deve haver confiança na capacidade de uma organização de assumi-los e gerenciá-los.

Embora o projeto e a implementação do gerenciamento de risco operacional e da estrutura de tolerância possam ser desafiadores, o retorno pode ser significativo.

Benefícios da implementação de uma estrutura para apetite pelo risco operacional:

  1. Ao definir a natureza e o nível dos riscos operacionais considerados aceitáveis e inaceitáveis, o Conselho pode estabelecer limites apropriados para atividades e comportamentos de negócios e, assim, exercer uma governança corporativa eficaz.
  2. Pode ajudar a promover uma cultura de consciência de risco: uma estrutura fornece uma plataforma a partir da qual as atitudes dos gerentes seniores em relação ao risco podem ser compartilhadas.
  3. Cria uma estrutura para tomada de decisão de risco operacional, ajudando a identificar quais riscos devem ser assumidos e, inversamente, quais devem ser evitados ou mitigados.
  4. Colocar o risco no topo da agenda ajuda na alocação ou priorização dos recursos de gerenciamento de risco.
  5. Destaca questões prioritárias – ou seja, fraquezas de controle ou exposições ao risco operacional além do apetite e tolerância ao risco.
  6. Ajuda a garantir que os custos de gerenciamento de risco operacional não excedam os benefícios.
  7. Melhor alinhamento de objetivos estratégicos e atividades operacionais
  8. Uma maior compreensão da interação entre os riscos operacionais e as metas de negócios, como o desenvolvimento de novos negócios.

Saber mais

Com dicas para determinar o apetite pelo risco, exemplos práticos, um esboço dos elementos de uma estrutura de gerenciamento de risco operacional e orientação de implementação, o white paper é uma referência inestimável.

Baixe sua cópia de ‘ Apetite e tolerância ao risco operacional ou navegue pelos outros white papers do IOR disponíveis na série aqui .

* Nota de orientação sobre apetite de risco da função de finanças do governo, outubro de 2020