Huit bonnes raisons de gérer l’appétit au risque opérationnel

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Huit bonnes raisons de gérer l'appétit au risque opérationnel

Appétit pour le risque. Tolérance au risque. Vous serez familier avec les termes, mais en quoi diffèrent-ils? Sont-ils en fait interchangeables, puisque les deux peuvent influencer la prise de décision commerciale? La fonction de financement du gouvernement * fournit une définition simple qui apporte des éclaircissements:

Appétit pour le risque : le niveau de risque avec lequel une organisation entend opérer.

Tolérance au risque : le niveau de risque avec lequel une organisation est prête à opérer.

Mis à part les subtilités et la sémantique, le défi pour les organisations est de pouvoir faire la distinction entre les risques qui valent la peine d’être pris, en ce sens qu’ils sont susceptibles d’entraîner des opportunités de création de valeur, et les risques qui constituent davantage une menace et peuvent détruire la valeur. Les échecs peuvent souvent être le résultat d’une prise de risque excessive ou, à l’inverse, d’être trop averses au risque.

«En déterminant un appétit approprié pour le risque et en mettant en œuvre un cadre garantissant le maintien de cet appétit, les organisations peuvent s’assurer que les décideurs ne les exposent ni à trop, ni à trop peu de risques», conseille l’Institute of Risk (IOR). .

Dans son ‘ Appétit et tolérance au risque opérationnel livre blanc, disponible en téléchargement gratuit, l’IOR se concentre sur le risque opérationnel dans le cadre de l’appétit plus large d’une organisation pour le risque. Il est clair d’affirmer qu’il n’y a pas d’approche universelle, il souligne l’importance de l’engagement du conseil d’administration et de la haute direction: les risques opérationnels tels que la fraude, la santé et la sécurité ou les risques liés à la conduite doivent être gérés pour une bonne gouvernance et la conformité . Et la prise de décision stratégique repose souvent sur l’exposition aux risques opérationnels, il faut donc avoir confiance dans la capacité d’une organisation à les prendre et à les gérer.

Même si la conception et la mise en œuvre d’un cadre de gestion des risques opérationnels et de tolérance peuvent être difficiles, le retour sur investissement peut être important.

Avantages de la mise en œuvre d’un cadre d’appétence au risque opérationnel:

  1. En définissant la nature et le niveau des risques opérationnels jugés acceptables et inacceptables, le Conseil peut fixer des limites appropriées pour les activités et comportements commerciaux et ainsi exercer une gouvernance d’entreprise efficace.
  2. Peut aider à promouvoir une culture consciente des risques: un cadre fournit une plate-forme à partir de laquelle les attitudes des cadres supérieurs à l’égard du risque peuvent être partagées.
  3. Crée un cadre pour la prise de décision en matière de risques opérationnels, aidant à identifier quels risques doivent être pris en compte et, inversement, lesquels doivent être évités ou atténués.
  4. Faire passer le risque plus haut dans l’ordre du jour aide à allouer ou à hiérarchiser les ressources de gestion des risques.
  5. Met en évidence les problèmes prioritaires, à savoir les faiblesses du contrôle ou les expositions au risque opérationnel au-delà de l’appétit et de la tolérance au risque.
  6. Aide à garantir que les coûts de gestion des risques opérationnels ne dépassent pas les avantages.
  7. Meilleur alignement des objectifs stratégiques et des activités opérationnelles
  8. Une meilleure compréhension de l’interaction entre les risques opérationnels et les objectifs commerciaux tels que le développement de nouvelles affaires.

Apprendre encore plus

Avec des conseils pour déterminer l’appétit pour le risque, des exemples pratiques, un aperçu des éléments d’un cadre de gestion des risques opérationnels et des conseils de mise en œuvre, le livre blanc est une référence inestimable.

Téléchargez votre copie de ‘ Appétit et tolérance au risque opérationnel ou parcourez les autres livres blancs IOR disponibles dans la série ici .

* Note d’orientation sur l’appétit pour le risque de la fonction des finances publiques, octobre 2020