Ocho buenas razones para gestionar el apetito por el riesgo operativo

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Ocho buenas razones para gestionar el apetito por el riesgo operativo

Apetito por el riesgo. Tolerancia al riesgo. Estará familiarizado con los términos, pero ¿en qué se diferencian? ¿Son de hecho intercambiables, ya que ambos pueden influir en la toma de decisiones empresariales? La Función de Finanzas Públicas * proporciona una definición simple que ofrece una aclaración:

Apetito por el riesgo : el nivel de riesgo con el que una organización pretende operar.

Tolerancia al riesgo : el nivel de riesgo con el que una organización está dispuesta a operar.

Dejando a un lado las sutilezas y la semántica, el desafío es que las organizaciones puedan distinguir entre los riesgos que vale la pena tomar, ya que es probable que den lugar a oportunidades de creación de valor, y aquellos riesgos que representan una amenaza mayor y pueden destruir valor. Las fallas a menudo pueden ser el resultado de una asunción excesiva de riesgos o, por otro lado, ser demasiado reacio al riesgo.

“Al determinar un apetito apropiado por el riesgo e implementar un marco para garantizar que se mantenga este apetito, las organizaciones pueden asegurarse de que los tomadores de decisiones no los expongan a demasiado o muy poco riesgo”, aconseja el Instituto de Riesgos (IOR). .

En su ‘ Apetito y tolerancia al riesgo operacional white paper, disponible como descarga gratuita, el IOR se centra en el riesgo operativo como parte del apetito de riesgo más amplio de una organización. Es claro para afirmar que no existe un enfoque único para todos, pero enfatiza la importancia del compromiso de la Junta y la alta dirección: los riesgos operativos como el fraude, la salud y la seguridad o los riesgos relacionados con la conducta deben gestionarse para una buena gobernanza y cumplimiento. . Y la toma de decisiones estratégicas a menudo se basa en la exposición a los riesgos operativos, por lo que debe haber confianza en la capacidad de una organización para asumirlos y gestionarlos.

Aunque el diseño y la implementación de la gestión del riesgo operativo y el marco de tolerancia pueden ser un desafío, la recuperación de la inversión puede ser significativa.

Beneficios de implementar un marco para el apetito por el riesgo operativo:

  1. Al definir la naturaleza y el nivel de los riesgos operativos que se consideran aceptables e inaceptables, la Junta puede establecer límites apropiados para las actividades y comportamientos comerciales y, por lo tanto, ejercer un gobierno corporativo eficaz.
  2. Puede ayudar a promover una cultura consciente del riesgo: un marco proporciona una plataforma desde la cual se pueden compartir las actitudes de los altos directivos hacia el riesgo.
  3. Crea un marco para la toma de decisiones de riesgo operacional, ayudando a identificar qué riesgos deben aceptarse y, a la inversa, cuáles deben evitarse o mitigarse.
  4. Llevar el riesgo a un lugar más alto en la agenda ayuda a asignar o priorizar los recursos de gestión de riesgos.
  5. Destaca los problemas prioritarios, a saber, las debilidades del control o las exposiciones al riesgo operativo más allá del apetito y la tolerancia al riesgo.
  6. Ayuda a garantizar que los costos de gestión del riesgo operativo no superen los beneficios.
  7. Mejor alineación de objetivos estratégicos y actividades operativas
  8. Una mayor comprensión de la interacción entre los riesgos operativos y los objetivos comerciales, como el desarrollo de nuevos negocios.

Aprende más

Con consejos para determinar el apetito por el riesgo, ejemplos prácticos, un resumen de los elementos de un marco de gestión del riesgo operativo y una guía de implementación, el documento técnico es una referencia invaluable.

Descarga tu copia de ‘ Apetito y tolerancia al riesgo operacional o explore los otros informes técnicos de IOR disponibles en la serie aquí .

* Nota de orientación sobre el apetito de riesgo de la función de finanzas públicas, octubre de 2020